Банковский счет и внимание налоговых органов

Какую сумму вклада может положить физическое лицо в банк, чтоб не отчитываться в налоговую службу?


Елена
Банковский счет и внимание налоговых органов

Здравствуйте, Елена.

Действующее налоговое законодательство обязывает банки страны предоставлять информацию об остатках на денежных счетах, выписки по операциям, справки об остатках средств на электронных кошельках и любую другую информацию о финансовых показателях клиентов (в том числе и физических лиц) в строго оговоренные временные сроки. На данный момент этот срок ограничен 3 сутками с момента поступления запроса налогового органа. Обращаю ваше внимание на то, что запрос в обязательном порядке должен быть мотивированным.

Постоянно вносимые в Налоговый кодекс поправки разрабатываются таким образом, чтобы перечень информационных услуг, которые банки должны предоставлять по запросам налоговиков, постоянно расширялся. С недавнего времени банки должны представлять в налоговую инспекцию сведения, которые касаются и счетов физических лиц. Ранее информация вносилась на рассмотрение налоговых органов только по организациям и индивидуальным предпринимателям.

вклад

Когда вы можете попасть в поле зрения налоговиков

Если вы осуществляете какую-либо предпринимательскую деятельность, не имея соответствующего статуса, или в вашем распоряжении появилась n-ная сумма средств, которую вы поспешили положить на банковский счет, то не исключено, что вами заинтересуются. Говорить в данном случае о каких-либо конкретных суммах не приходится, ведь банк не обязан сообщать в налоговую обо всех поступлениях со стороны своих клиентов. Однако, если попасть в поле зрения налоговиков, то на их запрос в банк они уже отказать не смогут.

Также не представляется возможным рассказать вам обо всех алгоритмах работы налоговых органов в отношении выявления таких "теневых" бизнесменов или же тех, кто положил в банк какую-либо сумму единоразово. Алгоритмов работы достаточно много; также часто происходят внеплановые проверки и т.д., поэтому вполне возможно, что рано или поздно налоговая попросит вас рассказать о том, откуда взялись поступления.

Естественно, речь идет о более-менее крупных суммах, но ни о никакой конкретике говорить нельзя. В основном проверки осуществляются в отношении физических лиц по чьему-либо заявлению. К примеру, какому-либо сознательному гражданину кажется, что у вас на счетах имеются незаконно заработанные миллионы, которые вы не хотите никому показывать и декларировать. Тогда проверки не избежать однозначно. Если же вы положите на счет в банке 100 - 500 тысяч, то никто не обратит на это внимания. В данном случае можно доказать, что вы долгое время откладывали с официальной заработной платы, копили на что-либо. Естественно, в пополнении банковского счета на такие суммы не должно быть никакой закономерности.

В тех случаях когда выявляются регулярные денежные поступления на банковские счета физлиц, то выносят решение в отношении этого лица. Самым распространенным наказанием является штраф и последующая уплата налогов за последние 3 года.

Если происходит так, что вы все-таки попадает в поле зрения налоговиков и соответствующие инстанции начнут в отношении вас какие-либо разбирательства, то лучше, если вы обратитесь к юристу. Дело в том, что в законодательстве остается очень много пробелов, и вполне возможно, что предъявленные претензии не будут обоснованы. Юрист выработает схему поведения, которая поможет вам отстоять интересы и защитить права.

С уважением, Наталья.

Полезный совет?

эксперт, ответивший на вопрос

Наталья Иванова
Доцент

Образование:

Специализация и профессиональные навыки:

Работаю:

Награды, сертификаты:

Комментарии

Еще нет комментариев.

оставить свой комментарий

* - скрыт от пользователей, только для уведомлений