Какие клиенты банков привлекают внимание налоговых органов?

Наличие кучи счетов в разных банках не чревато ли арестом счетов и вниманием налоговой?
Ольга
Какие клиенты банков привлекают внимание налоговых органов?

Здравствуйте, Ольга.

Действующий Налоговый кодекс (статья 89 НК РФ) регламентирует полномочия налоговых органов в отношении проведения проверок физических лиц. Статья 86 НК РФ регламентирует перечень сведений, которые имеют право запрашивать налоговые органы в банковских организациях при проведении проверок физических лиц. Перечень счетов в конкретном банке, операции по этим счетам, остатки денежных средств и данные об электронных переводах – вот лишь часть тех сведений, которые могут стать доступны налоговым органам.

Однако хочу обратить особое внимание на то, что запрашивать такую информацию на физических лиц можно не просто так, а исключительно в рамках проведения проверки в отношении конкретного гражданина. При этом налоговым органам необходимо получить разрешение вышестоящих органов, чтобы подать запрос в банк о счетах и операциях конкретного клиента.

проверка

Внимание налоговых органов привлекает не количество ваших счетов, а операции, проводимые по ним. "Мертвым грузом" могут висеть хоть десятки счетов в банках, если никакого движения денег на них нет. А вот "повысить шансы на знакомство" с проверкой налоговых органов могут те граждане, которые входят в 2 основные группы риска:

  • Расходы по счетам не соответствуют задекларированным доходам.

В налоговые органы стекается любая информация, связанная с приобретением дорогостоящего имущества (недвижимость, земельные участки, машины и т.д.). По этим сведениям рассчитывается налог на имущество, следовательно, утаить его приобретение не удастся. Однозначно привлечет внимание налоговых органов тот гражданин, который покупает такое имущество, а вот официально он дохода не имеет вообще, либо его траты не соответствуют уровню его зарплаты.

  • Операции на сумму свыше 600 тыс. руб.

В нашей стране функционирует такая организация, как Росфинмониторинг. В ее обязанности входит контроль за любыми операциями на сумму свыше 600 тыс. руб. Некоторые думают, что можно дробить крупную сумму на более мелкие части и таким образом уходить из поля зрения уполномоченного органа проверки. Так думать неправильно. Если клиент банка раздробит сумму в 600 и более тыс. руб. на равные части и методично начнет их переводить на другой счет, то он также может стать объектом проверки.

Проверяют ли банки своих клиентов?

Как становится понятно, ошибочно полагать, что абсолютно все клиенты банка и все их операции проверяются уполномоченными сотрудниками. Но и думать, что никто не контролирует банковские операции, также не стоит.

Своих клиентов контролировать должны именно банки, они же уполномочены запрашивать у них объяснения по конкретным операциям, вызывающим подозрения (№ 115-ФЗ). Банк никогда не раскрывает алгоритм проведения таких проверок. Как именно вычисляют "подозрительных" клиентов, всегда остается тайной. Однако перечень определенных действий, явно привлекающих внимание банковской организации, все-таки существует:

  • Регулярное поступление денег (кроме зачисления зарплаты) на карту клиента может дать банку повод уличить его в незаконной предпринимательской деятельности без уплаты налогов. Внимание могут привлечь переводы как от физических, так и юридических лиц.
  • Снятие денежных средств с карты сразу после их зачисления (естественно, что в таких действиях также должна прослеживаться систематичность).
  • Отсутствие расходных операций по карте. Клиент только снимает деньги с карты, но никак не использует свой баланс для оплаты коммунальных платежей, онлайн-покупок и т.д.
  • Моментальный перевод полученных на карту денег другому лицу.

Естественно, что особенности проверки банка могут меняться в зависимости от ситуации, и это далеко не полный перечень того, какие действия клиента могут вызывать подозрение соответствующих органов.

С уважением, Наталья.

Полезный совет?

эксперт, ответивший на вопрос

Наталья Иванова
Мастер

Образование:

Специализация и профессиональные навыки:

Работаю:

Награды, сертификаты:

Похожие статьи

Комментарии

Еще нет комментариев.

оставить свой комментарий

* - скрыт от пользователей, только для уведомлений