Налоговая нагрузка для ИП

Какие налоги и когда нужно заплатить за ИП?
Зарегистрировался три месяца назад.


Олег
Налоговая нагрузка для ИП

Здравствуйте, Олег.

Система налогообложения для индивидуальных предпринимателей значительно упрощена по сравнению с юридическими лицами. Для ведения всех расчетов советую использовать специальный безналичный счет физического лица, но не стоит его путать с личным счетом. При наличии последнего налоговые органы могут обложить вас обязательным 13%-м налогом на доходы физлица, не учитывая выбранную вами систему налогообложения.

Обязательные страховые взносы

Помимо обязательных налогов в налоговую нагрузку входят и обязательные страховые взносы. Размер налогов вы можете выбирать и регулировать на свое усмотрение (все нюансы будут зависеть от выбранной системы налогообложения), а вот страховые взносы фиксированы и определены конкретной суммой. Если вы за эти 3 месяца после регистрации ИП не вели предпринимательскую деятельность, то налоги платить не нужно, а вот страховые взносы надо погашать на протяжении всего времени существования. Иными словами, платить страховые взносы вы обязаны сразу после регистрации ИП, а также на протяжении всего времени, пока оно числится в ЕГРИП. Погасить задолженность по страховым взносам вы можете до конца календарного года. Также это можно делать поквартально.

Существует ряд условий, когда предпринимателю предоставляют льготу на уплату взносов, но более подробно о них вы можете узнать в территориальном отделении Пенсионного фонда.

К страховым взносам относят:

  • пенсионные отчисления;
  • медицинские отчисления;
  • отчисления в фонд социального страхования (в том случае когда на работу в ИП оформляются сотрудники).

налоги

Размер страховых отчислений рассчитывается за год, а в тех случаях, когда с момента регистрации ИП год еще не прошел, размер отчислений будет определен индивидуально, исходя из фактически отработанного времени. Если ваши доходы за год не превысят 300 тысяч рублей, то размер отчислений в Пенсионный фон будет составлять чуть больше 19 000. Отчисления в Федеральный фонд медицинского страхования от доходов ИП не зависят и составляют немногим более 23 000. Если вы оформите наемных сотрудников, то платить взносы будете и за них. Если говорить условно, то размер отчислений будет составлять примерно 1/3 от официальной заработной платы.

Налоги для ИП

ИП может выбрать наиболее подходящий налоговый режим, которые существенно отличаются между собой и по налоговой базе, и по ставке, и периодам, порядку расчета и погашения. Чаще всего выбор индивидуальных предпринимателей падает на один из 4 специальных налоговых режима:

  • упрощенную систему налогообложения;
  • единый налог на вмененный доход;
  • единый сельскохозяйственный налог;
  • патентную систему налогообложения.

Если вы правильно выберете налоговый режим, максимально подходящий под специфику вашей коммерческой деятельности, то сможете легально снизить до минимума свои налоговые обязательства. Для того чтобы выбрать и использовать определенную систему налогообложения, индивидуальный предприниматель должен соответствовать ряду требований и условий. Если вы будете подходить под необходимые критерии, то можете в установленном порядке заявить о своем выборе. Если не оформите налоговый режим по регламентированным правилам или не будете соответствовать критериям отбора, то ваша предпринимательская деятельность будет осуществляться в рамках основной (общей) системы налогообложения.

Для того чтобы сделать правильный выбор налогового режима, вы должны рассчитать размер доходов хотя бы на квартал. Некоторые режимы выгодны благодаря тому, что начинают действовать только после того, как предприниматель начинает получать реальную прибыль (УСН, ЕСХН, ОСН). Другие системы налогообложения начинают действовать сразу, и предприниматель обязан платить налоги даже при отсутствии прибыли.

С уважением, Наталья.

Полезный совет?

эксперт, ответивший на вопрос

Наталья Иванова
Доцент

Образование:

Специализация и профессиональные навыки:

Работаю:

Награды, сертификаты:

Комментарии

Еще нет комментариев.

оставить свой комментарий

* - скрыт от пользователей, только для уведомлений